Prélèvements sociaux en 2025 : augmentation des seuils

Les seuils de vos prélèvements sociaux évoluent en 2025 pour suivre l’inflation. Décryptons ensemble.

En fonction de vos revenus, trois prélèvements sociaux peuvent être appliqués sur votre retraite :

• La contribution sociale généralisée (CSG) avec un taux qui se situe entre 3,8% et 8,3%. le taux médian se situe à 6,6%.
• La contribution pour le remboursement de la dette sociale (CRDS) au taux de 0,5%.
• La contribution de solidarité pour l’autonomie (Casa) au taux de 0,3%.

Ces prélèvements vous concernent si :

• Vous dépendez d’un régime obligatoire français d’Assurance maladie.
• Votre revenu fiscal de référence dépasse un certain seuil de revenus.

Ce seuil de revenus dépend de votre revenu fiscal de référence (N-2), de votre nombre de parts fiscales et de votre lieu de résidence (Métropole, départements d’Outre-mer sauf Mayotte). En 2025, le seuil de la CSG et de la CRDS augmente de 4,8% compte-tenu de l’évolution moyenne annuelle des prix à la consommation. Ils suivent la hausse des retraites.

Vous étiez exonéré de la CSG en 2024

Si vous étiez déjà exonéré de la CSG en 2024, vous le serez toujours en 2025 si vos revenus n'ont pas évolué depuis. Si vous êtes exonéré de la CSG, alors vous l’êtes aussi pour la CRDS et la CASA.

Taux de prélèvements selon votre niveau de revenu

Pour connaître votre taux de CSG, munissez-vous de votre dernier avis d’imposition reçu en 2024 et regardez votre revenu de référence (RFR) 2024 sur vos revenus de 2023. Les plafonds en 2025 augmentent de 4,8 %. Il est possible que vous changiez de tranche avec un même niveau de revenu.
Voici le tableau qui vous permet de vous situer :

Pour trouver votre taux actuel de CSG, vérifiez vos attestations de paiement mis à disposition dans votre espace personnel sur lassuranceretraite.fr

Si vos revenus ont diminué cette année

Si vous revenus ont diminué en 2024 et que vous changer donc de seuil (à la baisse), le nouveau taux sera appliqué.

Si vos revenus ont augmenté cette année

Vous étiez au taux réduit de 3.8 % cette année, vos revenus augmentent en vous faisant passer à la tranche supérieure ? En 2025, votre taux de CSG reste inchangé. Il s’agit du « lissage », qui est le principe pour les retraites à taux réduit que le taux de CSG ne peut augmenter que si vos revenus augmentent plus de 2 années de suite.

La CSG est en partie déductible de vos impôts.

• Si vous êtes prélevé à 3,8 %, vous pouvez intégralement la déduire de votre déclaration d’impôt
• Si vous êtes prélevé à 6,6 %, vous pouvez déduire 4,2 %
• Si vous êtes prélevé à 8,3 %, vous pouvez déduire 5,9 %.

Dans votre cas, il s’agit de la cotisation de l’Assurance Maladie qui peut être prélevée sur votre retraite.

Cette cotisation vous concerne si :

• Vous dépendez d’un régime français d’Assurance Maladie à titre obligatoire ;
• Vous réunissez au moins 15 ans d'assurance en France et vous résidez dans un Etat :
   -  non couvert par les règlements européens ;
   -  qui n'a pas conclu de convention bilatérale de sécurité sociale avec la France ;
   - dont la convention de sécurité sociale conclue avec la France ne prévoit pas de dispositions en matière de droit de
  santé ou comporte des dispositions en la matière mais ne donne pas compétence exclusive à la France.

Le taux est de 3,2 % sans seuil de revenus.

Pour rappel : si vous percevez une allocation de solidarité ou l’allocation de veuvage, vous n’êtes concerné par aucun prélèvement.

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